Das Gesetz Sapin 2 erwähnt Geschenke und Einladungen nicht ausdrücklich. Der Text verpflichtet Unternehmen zu einem Verhaltenskodex, der Verhaltensweisen verbietet, die als Korruption oder Einflussnahme angesehen werden könnten, ohne Beträge oder Listen verbotener Gegenstände festzulegen. Die Schwierigkeit liegt in dieser Diskrepanz zwischen einem absichtlich weiten rechtlichen Rahmen und Geschäftspraktiken, bei denen das Anbieten eines Essens, eines Konzerttickets oder eines Werbegeschenks üblich bleibt.
Die Französische Antikorruptionsbehörde (AFA) hat versucht, diese Lücke zu schließen, indem sie einen praktischen Leitfaden zu Geschenke- und Einladungspolitiken in Unternehmen, EPIC, Verbänden und Stiftungen veröffentlicht hat. Dieser Leitfaden dient heute als Referenz bei Kontrollen, schafft jedoch keine eigenständige rechtliche Verpflichtung. Unternehmen müssen daher ihr eigenes System aufbauen, das auf ihren tatsächlichen Risiken basiert.
Dokumentationspflicht: Was die AFA tatsächlich bei einer Antikorruptionskontrolle sanktioniert
Die Wettbewerber erläutern ausführlich den wünschenswerten Inhalt einer Geschenke-Politik. Wenige beschäftigen sich damit, was konkret eine Sanktion auslöst. Die Entscheidung der Sanktionskommission der AFA Nr. 25-01 vom 9. Juli 2026 hat einen klaren Präzedenzfall geschaffen: Die formale Existenz einer Charta reicht nicht mehr aus. Die AFA verlangt nun, dass das Unternehmen die tatsächliche Anwendung seines Systems nachweist.
Konkret fordern die Prüfer bei einer Kontrolle die Version der geltenden Politik zum Zeitpunkt jedes geprüften Ereignisses, die hierarchischen Genehmigungen für Geschenke, die die internen Schwellenwerte überschreiten, die Zahlungsnachweise und die Aufzeichnungen der durchgeführten Kontrollen. Ein Unternehmen, das über eine gut formulierte Politik verfügt, aber nicht in der Lage ist, diese Unterlagen vorzulegen, läuft Gefahr, bestraft zu werden.
Diese Anforderung an die Nachvollziehbarkeit verändert die Natur der Compliance-Arbeit. Die Ausarbeitung der Politik wird zum Ausgangspunkt, nicht zum Selbstzweck. Die Compliance-Abteilungen müssen dokumentierte, archivierte und prüfbare Validierungsprozesse einrichten, auch für bescheidene Beträge, sobald sie den definierten internen Schwellenwert überschreiten. Ein besseres Verständnis der Geschenke- und Einladungspolitik des Gesetzes Sapin 2 erfordert, über das bloße Lesen des Textes hinauszugehen, um diese operationellen Anforderungen zu integrieren.
Interne Schwellenwerte für Unternehmensgeschenke: Warum es keinen universellen Betrag gibt
Kein französisches Gesetz legt eine monetäre Obergrenze für berufliche Geschenke und Einladungen fest. Die AFA empfiehlt den Unternehmen, selbst Schwellenwerte zu definieren, die an ihre Branche, ihre Größe und ihre Exposition gegenüber Korruptionsrisiken angepasst sind. Diese Abwesenheit eines regulatorischen Betrags schafft eine Grauzone, die jede Organisation verwalten muss.
Der praktische Leitfaden der AFA unterscheidet zwei Kontrollniveaus:
- Ein Schwellenwert, unter dem das Geschenk oder die Einladung ohne vorherige Genehmigung akzeptiert wird, sofern die qualitativen Kriterien eingehalten werden (keine erwartete Gegenleistung, angemessener Charakter, Transparenz).
- Ein Schwellenwert, über dem eine vorherige hierarchische Genehmigung erforderlich ist, mit Eintragung in ein entsprechendes Register.
- Eine absolute Obergrenze, über der das Geschenk oder die Einladung unabhängig von der Situation systematisch abgelehnt wird.
Diese Schwellenwerte müssen die Risikokartierung des Unternehmens widerspiegeln. Ein Unternehmen, dessen Hauptkunden ausländische öffentliche Bedienstete sind, wird nicht dieselben Beträge anwenden wie ein KMU, das Büromaterial in Frankreich vertreibt. Der Pharmasektor, nach aufsehenerregenden Fällen wie der Verurteilung der Laboratorien Urgo zu 1,125 Millionen Euro Geldstrafe für die Vergabe von mehr als 55 Millionen Euro an Geschenken an Apotheker, wendet besonders niedrige Schwellenwerte an.
Nationaler Antikorruptionsplan 2025-2029: KMU und ETI nun betroffen
Der nationale Plan zur Bekämpfung der Korruption 2025-2029 erweitert den Überwachungsrahmen über große Unternehmen hinaus, die formell dem Artikel 17 des Gesetzes Sapin 2 unterliegen. KMU, ETI und Kommunen werden nun ermutigt, ihre Antikorruptionssysteme zu strukturieren, einschließlich im Bereich Geschenke und Einladungen.
Diese Erweiterung ändert nichts an den strengen gesetzlichen Verpflichtungen, die weiterhin auf Unternehmen beschränkt sind, die bestimmte Umsatz- und Beschäftigungsgrenzen überschreiten. Im Gegensatz dazu haben KMU, die öffentlichen Ausschreibungen oder internationale Märkte ausgesetzt sind, ein direktes Interesse daran, eine Politik zu formalisieren, um zumindest den Antikorruptionsklauseln ihrer Auftraggeber zu entsprechen.
Der Plan sieht auch eine Stärkung der Mittel der AFA vor, um diese kleineren Strukturen zu unterstützen. Die Rückmeldungen aus der Praxis sind in diesem Punkt unterschiedlich: Einige Berufsverbände sind der Meinung, dass die angebotenen Werkzeuge für große Gruppen ausgelegt sind, während andere die Bereitstellung vereinfachter Modelle begrüßen.
Register für Geschenke und Einladungen: Ein zentrales Werkzeug geworden
Die AFA empfiehlt die Führung eines Registers, das jedes Geschenk oder jede Einladung über dem internen Schwellenwert dokumentiert. Dieses Register muss die Art des Geschenks, seinen geschätzten Wert, die Identität des Empfängers, das Datum und die berufliche Begründung enthalten. Das Register ist das erste Dokument, das bei einer AFA-Kontrolle angefordert wird.
Sein Format ist nicht vorgeschrieben. Geteilte Tabellen, Module, die in Compliance-Software integriert sind, Intranet-Formulare: Das Werkzeug ist weniger wichtig als die Regelmäßigkeit seiner Pflege und seine Zugänglichkeit für die internen Prüfungsteams.
Qualitative Kriterien der AFA zur Unterscheidung zwischen akzeptablem Geschenk und Korruptionsrisiko
Über die Beträge hinaus bewertet die AFA die Konformität eines Geschenks oder einer Einladung anhand mehrerer inhaltlicher Kriterien:
- Das Geschenk wird ohne Erwartung einer direkten oder indirekten Gegenleistung angeboten und erfolgt nicht im Kontext eines laufenden Geschäftsgesprächs.
- Sein Wert bleibt im Einklang mit den Gepflogenheiten der Branche und versetzt den Empfänger nicht in eine Abhängigkeit oder Verpflichtung.
- Es wird transparent angeboten, mit Zustimmung der Hierarchie des Empfängers, wenn der interne Schwellenwert überschritten wird.
- Es weist keinen ausgeprägten persönlichen Charakter auf (Schmuck, private Reise, Familieneinladung), der es von einer beruflichen Höflichkeit unterscheiden würde.
Ein bescheidenes Geschenk, das zur falschen Zeit angeboten wird, kann mehr Probleme verursachen als ein teures Geschenk in einem neutralen Kontext. Ein Mittagessen, das am Tag vor einer Ausschreibung angeboten wird, wirft mehr Fragen auf als eine Einladung zu einer Fachmesse ohne unmittelbare geschäftliche Interessen.
Die erste Sanktion, die von der Sanktionskommission der AFA im Juli 2026 verhängt wurde und sowohl ein Unternehmen als auch dessen Geschäftsführer betraf, bestätigt, dass diese qualitativen Kriterien ebenso stark wie die Beträge in die Risikobewertung einfließen. Unternehmen, die sich damit begnügen, eine Obergrenze festzulegen, ohne ihre Teams auf diese kontextuellen Kriterien zu schulen, gehen ein Risiko der Nichteinhaltung ein, das durch die bloße schriftliche Politik nicht abgedeckt ist.